Depuis son lancement, le Plan d’Épargne Retraite connaît une ascension fulgurante. 

À la fin du troisième trimestre 2024, il comptait plus de 11 millions d’adhérents et près de 119 milliards d’euros d’encours. Une croissance soutenue qui s’explique autant par l’attractivité de ses avantages fiscaux que par la transformation progressive des anciens produits d’épargne retraite (PERP, Madelin, Perco…) vers ce dispositif devenu central dans la stratégie patrimoniale des Français.

Le PER est aujourd’hui l’un des outils les plus efficaces pour réduire son impôt tout en construisant un capital long terme. Pour illustrer son impact, et à l’approche de la fin d’année, TaxCut, entreprise qui démocratise le conseil fiscal grâce à l’intelligence artificielle a analysé deux scenarii concrets issus de situations différentes : un couple marié et un célibataire. Malgré des profils distincts, les résultats démontrent la puissance fiscale et patrimoniale de ce dispositif.

Scénario 1 : Couple marié de 40 ans, un enfant, revenus imposables : 90 000 €

Situation fiscale.

• Revenu fiscal de référence (net imposable avant abattement) : 90 000 €
• Impôt avant versement sur PER : 8 839 €
• Tranche marginale d’imposition (TMI) : 30 %
• Plafond de déduction PER annuel : 10 000 €

Stratégie d’épargne.

• Versement annuel sur le PER : 10 000 €
• TMI après versement : 30 %

Impact fiscal.

• Gain fiscal immédiat : 3 000 €
  (Cela correspond à 30 % du versement, grâce à la déduction.)

Effet long terme.

• Total des versements jusqu’à la retraite : 250 000 €
• Économie d’impôt totale cumulée : 75 000 €
• Capital constitué à 5 % de rendement annuel : 445 652 €

Scénario 2 : Célibataire de 30 ans revenu imposable : 40 000 €.

Situation fiscale.

• Revenu fiscal de référence : 40 000 €
• Impôt avant versement : 3 665 €
• TMI : 30 %
• Plafond déductible : 4 710 €

Stratégie d’épargne.

• Versement annuel sur le PER : 4 000 €
• TMI après versement : 30 %

Impact fiscal.

• Gain fiscal immédiat : 1 200 €

Effet long terme.

• Total des versements jusqu’à la retraite : 140 000 €
• Économie d’impôt totale cumulative : 42 000 €
• Capital constitué à 5 % de rendement annuel : 325 986 €

« Le succès fulgurant du PER montre à quel point les Français cherchent des solutions simples pour réduire leur impôt tout en construisant un vrai capital pour l’avenir. Ce qui frappe dans nos analyses, c’est la puissance du levier fiscal : en quelques années seulement, un effort d’épargne maîtrisé peut se transformer en plusieurs dizaines de milliers d’euros économisés et en un patrimoine solide à la retraite. Le PER n’est plus un produit de niche, c’est devenu un pilier stratégique de la gestion financière des ménages. » commente Mathis Hauville, co-fondateur de TaxCut.

A propos de TaxCut

Fondée en 2024, TaxCut est une start-up française qui démocratise le conseil fiscal grâce à l’intelligence artificielle. Sa mission : simplifier la fiscalité et redonner du pouvoir d’achat à tous les particuliers, en combinant technologie, pédagogie et accompagnement humain.