À l’approche des dates limites de déclaration, le Plan d’Épargne Retraite reste un outil efficace pour réduire ses impôts sur le revenu.

Alors que la campagne de déclaration des revenus 2025 entre dans sa dernière ligne droite, de nombreux contribuables n’ont pas encore finalisé leur démarche. Pour ceux qui cherchent à optimiser leur fiscalité avant l’échéance, le Plan d’Épargne Retraite (PER) se présente comme une solution de dernière minute particulièrement attractive, alliant préparation de l’avenir et avantage fiscal immédiat.

Un outil de défiscalisation accessible

Le principe du PER est simple : les sommes versées sur ce plan sont déductibles du revenu imposable, dans les limites des plafonds légaux. Cette déduction entraîne une réduction de l’impôt sur le revenu, d’autant plus significative que la tranche marginale d’imposition (TMI) du contribuable est élevée. Il s’agit d’un mécanisme qui permet de transformer une partie de son impôt en épargne pour ses vieux jours.

« Beaucoup d’épargnants découvrent au moment de remplir leur déclaration qu’ils disposent encore d’un levier simple pour alléger leur fiscalité tout en préparant leur retraite. Le PER reste aujourd’hui l’un des dispositifs les plus efficaces pour conjuguer épargne de long terme et réduction d’impôts immédiate », explique Thomas Perret, fondateur de Mon Petit Placement.

Des exemples concrets pour chaque profil

L’impact fiscal du PER varie selon les situations. La fintech lyonnaise Mon Petit Placement illustre ce bénéfice à travers plusieurs cas de figure :

*   Pour un célibataire avec 32 000 € de revenus (TMI de 11 %), un versement de 1 500 € sur un PER peut générer une économie d’impôt de 165 €.

*   Pour un couple déclarant 78 000 € (TMI de 30 %), un versement de 5 000 € permettrait de réduire l’impôt dû d’environ 1 500 €. C’est un levier substantiel pour les foyers de la classe moyenne.

*   Pour un foyer fortement imposé à 140 000 € (TMI de 41 %), un versement de 10 000 € se traduit par une baisse d’impôt de 4 100 €. Pour ces contribuables, le PER devient un outil d’optimisation fiscale de premier plan.

*   Pour un travailleur indépendant déclarant 95 000 € (TMI de 41 %), souvent confronté à une forte pression fiscale, un apport de 8 000 € sur un PER peut entraîner une réduction d’impôt de 3 280 €.

Au-delà de l’avantage fiscal immédiat, les sommes épargnées fructifient dans un cadre dédié à la retraite, avec une sortie possible en capital ou en rente viagère, selon les projets de l’épargnant.

Une solution d’épargne démocratisée

Créée en 2017 par Thomas Perret et Thibault Jaillon, Mon Petit Placement (https://www.monpetitplacement.fr/) est une fintech lyonnaise qui a pour mission de démocratiser l’investissement financier. Elle propose un accès à des produits financiers habituellement réservés à une clientèle premium, via une interface digitale simple et un accompagnement par des conseillers disponibles. La société, qui compte plus de 25 000 clients et gère 200 millions d’euros d’encours, s’appuie sur des partenaires solides comme La France Mutualiste, GENERALI et APICIL. Son application est disponible sur les stores iOS et Android.